日记账是出（chū）纳用来核算库（kù）存现金（jīn）和银行存款（kuǎn）每天的收入、支出和结存情（qíng）况的（de）账簿（bù），按照每天发生（shēng）的收付款，逐笔顺序登（dēng）记日记账，给出结余并核对总账。手工记账容易记漏（lòu），一旦数目不对，核（hé）对费时费力。

   1、账户（hù）维护
     
     起先要对日记账的账号进（jìn）行维（wéi）护（hù）。点击“出纳”-“账户”进入设置界面，点击左上角的类别切换现金和银行存款2类账户。点击（jī）新增按钮可以新增账户，输入编码、名称和账号（hào），选择相应（yīng）的会计（jì）科目。日记账生成（chéng）凭证时，自动带出（chū）相应的科（kē）目。

   2、生成日记（jì）账与凭证（zhèng）
      
     点击“出纳”-“日记账（zhàng）”，进入（rù）记账界面，选择需要登记的账户（hù）是现金还（hái）是银行（háng）存款账户（hù）。在月初记一笔账前（qián），可在月初余额（é）的金额框（kuàng）中（zhōng）手动输入或修改金额。点击（jī）每一（yī）条（tiáo）分录，输入记账（zhàng）日期、摘（zhāi）要以及收入/支出金额，自动得出余额，按回车键自动跳转（zhuǎn）到下一（yī）条分录，操（cāo）作简单便捷（jié）。每条分录完成（chéng）后，出现一个“生成凭证”按钮，点击后可直（zhí）接（jiē）生（shēng）成（chéng）凭（píng）证，减（jiǎn）少了（le）重复输入的烦恼，提升记账效率。

   3、核对总账
   
      出纳中的账户是出（chū）纳人（rén）员（yuán）自定义的一个记（jì）账账户，与科目（mù）表中的库（kù）存（cún）现金（jīn）和银行存款不同。点击（jī） “出（chū）纳（nà）”-“核（hé）对总账”，可将出纳账户中的金（jīn）额与科目表中的金额进（jìn）行核对。


   财（cái）务软件核（hé）对会计（jì）账簿记录与（yǔ）财产等实有数额是否相（xiàng）符，银行等核（hé）对账务（wù）等（děng）。各种应收、应付款明细账账面余额与有关债（zhài）务、债权单位或者个人核对等。